Оновлено порядок подання даних про кінцевого бенефіціара

Оновлено порядок подання даних про кінцевого бенефіціара

6 вересня Верховна рада України прийняла Закон “Про внесення змін до деяких законів України щодо вдосконалення регулювання кінцевої бенефіціарної власності та структури власності юридичних осіб” (далі - Закон №2571), спрямований на вдосконалення порядку подання юридичними особами інформації про кінцевих бенефіціарних власників (далі - КБВ).

Закон був оприлюднений 29 вересня 2022 року та набере чинності через 3 місяці з дня його опублікування, тобто  з 29.12.2022 року.

Серед найцікавіших змін, які були внесені Законом №2671 - наступні:

  • введено автоматичну перевірку відомостей про юридичну особу: у випадку, якщо відомості про особу, яка є КБВ юридичної особи подані в електронній формі;
  • розширено перелік підстав внесення відомостей про юридичну особу, громадське формування, що не має статусу юридичної особи, та фізичну особу - підприємця до ЄДР: наприклад, повідомлень про виявлення розбіжностей між відомостями про КБВ та структуру власності клієнта;
  • у разі зміни КБВ юридичної особи державна реєстрація змін до відомостей про КБВ юридичної особи проводиться протягом 30 робочих днів з дня виникнення таких змін (раніше це питання не було врегульоване);
  • засвідчення (нотаріальне або із застосуванням засобів КЕП) копії документа, що посвідчує особу, яка є КБВ юридичної особи, має здійснюватися не раніше ніж за 90 днів до дня подання документа для проведення державної реєстрації;

Крім цього, слід вказати, що окрім нововведень, зазначених вище, Верховна Рада України прийняла у другому читанні закон про внесення змін до статті 166-11 Кодексу України про адміністративні правопорушення у зв'язку зі змінами в порядку подання державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, який є пов’язаний  і похідний від Закону №2571.
Відповідно до прийнятого закону, для керівників підприємства встановлюється відповідальність за неподання інформації про кінцевого бенефіціара, відповідно до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», а саме: встановлюється  адміністративна відповідальність на керівника юридичної особи у виді штрафу від однієї тисячі до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян за неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору інформації про КБВ юридичної особи або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи.

Марина Чамара, юрист Адвокатської компанії “Соколовський і партнери”, резюмує:

З 29 грудня запрацюють нові правила повідомлення про кінцевого бенефіціарного власника. При цьому, законодавець врегулював правову колізію щодо відповідальності за неподання інформації про кінцевого бенефіціарного власника для внесення до ЄДР.
 

З урахуванням вказаного, власникам бізнесу рекомендуємо наступне:

  • надати реєстратору інформацію про кінцевого бенефіціарного власника для внесення до ЄДР (якщо це не було зроблено раніше), не чекаючи закінчення дії військового стану;
  • постійно підтримувати відомості про кінцевого бенефіціарного власника в актуальному стані, з урахуванням останніх нововведень.
     
Автор
Марина Чамара
Юрист. Помічник адвоката