Адвокатская компания "Соколовский и Партнеры"

Сильная команда налоговых адвокатов
  • Eng
  • Рус
  • Укр

18 лет на рынке юридических услуг

 
 
  • Налоговая адвокатура, налоговое планирование, налоговое представительство, споры с налоговой, юридическая помощь во время налоговых проверок, обжалование решений ГНИ
  • Оптимизация кредиторской и дебиторской задолженности, досудебная санация, взыскание задолженности, банкротство
  • Хозяйственные споры, тендерное законодательство, составление договоров, решение корпоративных споров
  • Правовая помощь адвоката в гражданском, хозяйственном, административном,  уголовном процессах, представительство интересов в Европейском Суде по правам Человека
  • Консультации по экспортно-импортным операциям, подготовка контрактной документации, обжалование решений таможенных органов в административном и/или судебном порядках
  • Правовая помощь во время допроса, защита в суде, обжалование действий следователя, прокурора, следственного судьи, адвокатская помощь потерпевшему
  • Комплексная правовая экспертиза хозяйственной деятельности юридического лица с целью определения его справедливой цены на рынке и реального состояния активов
  • Сопровождение сделок (M&A) с анализом финансовых хозяйственно-правовых и налоговых последствий, выбор наиболее оптимальных юридических и экономических решений
  • Разработка и внедрение антикоррупционных программ, осуществление compliance-процедур, сопровождение при расследовании коррупционных правонарушений
  • Оформление прав на землю, разрешение земельных споров, консультации по земельному законодательству, юридическая помощь сельскохозяйственным производителям
  • Консультации по трудовому праву, составление внутренних документов предприятия, адвокатская помощь в решении трудовых споров, консультации по охране труда

Телефоны в Киеве: +38 (044) 495-19-28, 495-19-29, 275-67-99

Эл. почта: pravo@splf.ua

Skype: splf.ua

Проверки правоохранительных органов

Татьяна Лисовец, старший партнер АО "Адвокатская компания "Соколовский и Партнеры".

В данной публикации осуществлен анализ законодательных оснований проведения проверок правоохранительными органами и возможные способы защиты предпринимателей

Правоохранительные органы Украины не претерпели существенных изменений с течением времени и давно не выполняют функций, возложенных на них Конституцией. Создана система, которая не ставит целью поймать и изобличить правонарушителей, а работает исключительно в своих интересах или интересах лиц, приближенных к власти. Согласно исследованиям, как международных организаций, так и отечественных, органы, которые должны бороться с преступностью, является наиболее коррумпированными в Украине, и имеют низкий уровень доверия граждан.
Огромное количество людей с полномочиями и огромными аппетитами рыскают по стране в поисках иногда реальных нарушений, а чаще надуманных. При этом, полномочия различных правоохранительных органов зачастую дублируются, являются нечеткими, и разобраться в этом правовом хаосе довольно сложно.
Однако, в нынешних условиях каждый субъект хозяйствования просто обязан уметь защитить себя от действий правоохранительных органов, выходящих за рамки закона.
Для этого следует знать свои конституционные права и пользоваться ими. Так, согласно статье 19 Конституции Украины, правовой порядок в Украине основывается на принципах, соответственно которым никто не может быть принуждён делать то, что не предусмотрено законодательством. Органы государственной власти и их должностные лица обязаны действовать исключительно на основании, в рамках полномочий и в способ, предусмотренные Конституцией и законами Украины. То есть, при отсутствии в законе хотя бы одной из указанных составляющих (основание, полномочия и способ их реализации), действия сотрудников государственных органов будут незаконными. Однако, это никогда не останавливало сотрудника милиции, желающего найти нарушение в деятельности субъекта хозяйствования.
Например, Законом Украины «О милиции» предусмотрено право милиции проводить проверки финансово – хозяйственной деятельности субъектов предпринимательства. В законодательстве Украины нет порядка проведения таких проверок, в связи с чем, сотрудники милиции не имеют права реализовывать свои полномочия по осуществлению проверок, однако сотрудники служб по борьбе с экономической и организованной преступностью регулярно посещают предпринимателей с целью осуществления проверок их финансово – хозяйственной деятельности.
Посещать предпринимателей с такой же целью также любят представители налоговой милиции, Службы безопасности Украины и прокуратуры, хотя, согласно ныне действующему законодательству, ни один из этих органов не имеет полномочий осуществлять проверки вне Уголовно – процессуального кодекса Украины и Закона Украины «Об оперативно – розыскной деятельности», поскольку по определению эти органы являются правоохранительными, а не проверяющими.

Вопросы о законности прихода сотрудников правоохранительных органов, а также их требований, возникают первыми при появлении на предприятии нежданных гостей. Также, руководитель компании должен решить дилемму, как с одной стороны не усугубить возникшую ситуацию, а с другой не идти на поводу у правоохранителей.
Чаще всего представители правоохранительных органов не имеют полномочий проводить проверки и наименее безболезненным для хозяйствующего субъекта выходом из этой ситуации является их не допуск к проверке.
Однако, не каждый человек при оказании на него психологического давления способен отказать милиционеру или сотруднику СБУ, а также сохранять самообладание, которое просто необходимо при общении с указанными лицами.
Лучше всего, если на предприятии руководитель назначит психологически устойчивого сотрудника, который во время проверок и будет общаться с правоохранителями. Такой человек должен знать права и обязанности проверяющих и быть готовым эффективно защищать интересы предприятия. Именно он будет руководить действиями трудового коллектива предприятия во время проверки.
И так, представители правоохранительных органов аргументируют проведение ими проверки Законом Украины «О милиции» или Законом Украины «Об оперативно розыскной деятельности». В любом случае, перед тем как допустить сотрудников милиции к проверке необходимо ознакомиться с их удостоверениями (согласно ст. 5 Закона «О милиции» они обязаны представиться и предъявить удостоверение и назвать фамилию), а также с документами, на основании которых проводится проверка (с этих документов следует снять копии или переписать). Если у проверяемых субъектов в силу личностных качеств не хватило «духу» отказать сотрудникам милиции в допуске к проверке, надо помнить о следующем:
В случае обоснования проведения проверки нормами Закона Украины «О милиции», проверяющие обязаны предъявить направление на проверку, установленной формы, в котором должно быть указан вид проверки, срок ее проведения, сотрудники, уполномоченные ее проводить. Если у сотрудников милиции будет отсутствовать такое направление или оно будет не надлежащим образом оформлено, к проверке их можно будет не допускать. О недопуске в трехдневный срок следует уведомить соответствующий орган МВД, указав основания для недопуска.
Если сотрудники правоохранительных органов проводят проверку или требуют документы в рамках оперативно-розыскных мероприятий, тогда они должны назвать номер оперативно-розыскного дела, который не является тайною. Следует отметить, что оперативно-розыскное дело, заводится лишь при наличии соответствующих оснований, предусмотренных Законом об оперативно-розыскной деятельности. Поэтому можно поинтересоваться, есть ли предусмотренные законом основания, для осуществления оперативных мероприятий. Таким образом, если сотрудники милиции пытаются проникнуть на предприятие без заведенного оперативно-розыскного дела, их действия незаконны.
Если сотрудники правоохранительных органов допущены к проверке, имеет смысл следовать простым правилам, а именно:
Все время пока сотрудники милиции находятся на предприятии за ними должно осуществляться наблюдение, желательной является фото- или видеофиксация их действий, о чем проверяющих следует заранее уведомить. Нарушения или действия сомнительного характера необходимо фиксировать, чтобы в будущем отразить это в протоколе, акте проверки, или жалобах на действия правоохранителей. Персонал должен ограничить свое общение с сотрудниками милиции до минимума. Отбирать пояснения в рамках оперативно-розыскных мероприятий можно лишь с согласия опрашиваемого, а при проверках в рамках Закона Украины «О милиции» предоставление пояснений вообще не предусмотрено.
По окончании проверки, если, по мнению проверяющих, найдены какие-либо нарушения, должен быть составлен документ (акт или протокол), в котором они фиксируются. Свое несогласие с действиями сотрудников надо фиксировать обязательно, даже если четко сформулировать его сложно (всегда можно написать: «возражаю, о чем дополнительно сообщу в жалобе»). Наиболее распространёнными нарушениями бывает непредъявление удостоверений, документов, на основании которых должна проводиться проверка, допущенные неточности в этих документах, действие с превышением служебных полномочий, коррупционные действия, неуказание документов, изъятых по результатам проверки, другое.
Незаконные действия во время проверки, а также ее результаты можно обжаловать в прокуратуру или суд. Обжалование может осуществляться путем подачи жалоб в органы прокуратуры или в судебные органы с требованием признать действия сотрудников правоохранительных органов неправомерными.
Некоторые простые, но эффективные организационные мероприятия, смогут снизить негативные последствия общения с проверяющими:
На предприятии следует организовать пропускной режим. Внезапного появления сотрудников правоохранительных органов в кабинетах, где находиться ценная информация, не должно быть.
Необходимо наладить работу с персоналом по неразглашению информации. Для этого на предприятии следует утвердить приказом руководителя положение о коммерческой тайне и конфиденциальной информации, и подписать с сотрудниками указанные документы.
Придерживаясь изложенных рекомендаций, предприниматели смогут защитить себя от неправомерных требований сотрудников правоохранительных органов.

Орфографическая ошибка в тексте:
Чтобы сообщить об ошибке, нажмите кнопку "Отправить сообщение об ошибке". Также вы можете добавить свой комментарий.